Как пользоваться индивидуальным инвестиционным счетом

Как пользоваться индивидуальным инвестиционным счетом

Чтобы привлечь общество к инвестициям в фондовый рынок и уменьшить потребность в зарубежном капитале, западные страны создают индивидуальные инвестиционные счета с налоговыми льготами. С 1 января 2015 года открыть такой счет могут и россияне.

Что такое ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — договор между физическим лицом и компанией на управление ценными бумагами в пределах одного счета. Позволяет получать налоговые льготы и подходит гражданам с постоянным официальным доходом, желающим его увеличить или накопить деньги на конкретную цель: образование, пенсию, покупку автомобиля или недвижимости.

Условия

Открытие счета

Открывается ИИС в управляющей или брокерской компании.

ИИС

Открыть ИИС может любой налогоплательщик. Трансформировать в ИИС уже действующий брокерский счет нельзя.

ИИС можно перевести из одной компании в другую, если не устраивает брокер. Деньги со старого счета перечисляются в течение 30 дней с момента открытия нового счета. Это единственный случай, когда клиенту разрешено одновременно иметь несколько ИИС.

Ввод денег

Ограничения

Раньше минимальный порог взноса был 400 000 рублей в год, но в июне 2017 года правительство увеличило лимит до миллиона рублей в первый год ведения счета. Можно вкладывать частями, главное, чтобы общая сумма взносов не превысила установленный максимум. Максимальный налоговый вычет остался прежним — 52 000 рублей.

На ИИС вносятся только рубли. Правительство планирует страховать деньги на ИИС на сумму до 1,4 млн рублей, но пока вложения не страхуются.


Доступные инструменты

Деньги с ИИС можно инвестировать во все инструменты Московской и Петербургской биржи. На фондовом рынке это акции, облигации, ПИФы, ETF, на срочном — фьючерсы и опционы, на валютном — валюты. Управляющие компании разрешают часть средств вкладывать в депозиты. Структура активов может быть любой, выбор инструментов зависит от стратегии трейдера или управляющей компании. Единственное ограничение касается Форекса — торговать на нем средствами ИИС запрещено.

Инвестировать деньги необязательно: даже если вы не будете торговать и деньги пролежат на счете все три года, вы всё равно получите 13%-й вычет на взнос. Но если вы хотите получить вычет на доход или дополнительную прибыль к вычетам на взнос, инвестируйте вложенные деньги.

Закрытие счета и вывод денег

Чтобы получить налоговые льготы, нельзя выводить деньги раньше чем через три года с даты открытия ИИС. Если вы получили налоговый вычет и хотите снять деньги ранее трех лет с момента открытия, сумму вычета придется вернуть. По частям выводить деньги нельзя.

ИИС бессрочен. В случае смерти владельца счет закрывается и деньги передаются наследнику.

Льготы

Существуют две разновидности налоговых вычетов по ИИС: на взносы и на доход.

Вычеты по ИИС

В течение трех лет с момента открытия счета вы выбираете одну из льгот. Если вы уже получили выплату за взнос, поменять тип вычета нельзя. Неправильное решение иногда приводит к серьезным потерям: если вы выбираете вычет на доход и в результате торгов получите убыток, то останетесь в минусе.

Стоит ли использовать ИИС

Плюсы работы с индивидуальным инвестиционным счетом очевидны: вы получаете 13%-й доход, даже не торгуя, или не платите налоги на прибыль. Но есть и обратная сторона: максимальные годовые взносы ограничены, государство не страхует средства на счете. Снять деньги со счета без потери льгот можно не ранее трех лет с даты открытия, так что ИИС подойдет только для долгосрочного инвестирования. Если вы планируете вкладываться на более короткий срок, присмотритесь к другим инвестиционным инструментам.

См. также:
Как торговать на бирже с помощью брокера
Торговля на Форексе
Какие акции купить

 

Поделиться: